Cá voi khổng lồ "0xb1" tiết lộ danh tính thực sự và kiện Celsius vì tiết lộ nội tâm của cơn giông
Biên soạn nguyên văn: Hu Tao & Biscuit, Chain Catcher
Vào ngày 8 tháng 7, sự cố giông bão Celsius một lần nữa mở ra một tin tức nặng nề. tiền của khách hàng.
Theo Jason Stone, KeyFi, công ty triển khai chiến lược DeFi do anh thành lập, đã được mua lại bởi Celsius vào năm 2020 và kể từ đó đã đặt cược và triển khai các chiến lược DeFi cho Celsius. Anh ấy cũng tiết lộ rằng địa chỉ "0xb1" nổi tiếng trước đây thực sự được tạo ra bởi Celsius. Trong những ngày đầu, anh ấy trực tiếp chịu trách nhiệm quản lý và thực hiện các chiến lược doanh thu DeFi khác nhau, mang lại lợi nhuận hơn hàng trăm triệu đô la cho Celsius.
Tuy nhiên, trong quá trình hợp tác, Jason Stone phát hiện C có nhiều vi phạm nghiêm trọng, trong đó có việc chuyển hàng trăm triệu USD tiền gửi của khách hàng sang địa chỉ "0xb1" để đầu tư nhưng lại thiếu các biện pháp kiểm soát rủi ro cơ bản. , Công ty đã tham gia vào các giao dịch phòng ngừa rủi ro cần thiết để đảm bảo rằng biến động giá của một số tài sản tiền điện tử nhất định không có ảnh hưởng bất lợi nghiêm trọng đến khả năng trả nợ của công ty cho người gửi tiền.
Ngoài ra, vào năm 2020, Celsius cũng đã sử dụng khoảng 4.500 bitcoin (hiện trị giá 90 triệu đô la) khi khách hàng gửi tiền để mua CEL nhằm tăng giá một cách giả tạo. Jason Stone tin rằng về bản chất, Celsius đang thao túng thị trường CEL Token để có thể sử dụng kho bạc khổng lồ của mình để vay tiền, tạo ra tình huống có vẻ như nó tạo ra nhiều thu nhập hơn số nợ, nhưng thực tế thì không. . Trước đây, Celsius cũng đã nhận được khoản vay 1 tỷ USD từ Tether.
"Bởi vì mô hình kinh doanh của nó phụ thuộc vào việc cung cấp cho người gửi tiền nhiều tiền hơn số tiền họ bỏ vào, nên Celsius phải liên tục hút vốn mới để trả nợ cho những người gửi tiền hiện có. Nói cách khác, Celsius là một kế hoạch Ponzi", Jason Stone viết trong bản cáo trạng.
Sau khi nhận ra nhiều vấn đề khác nhau, Jason Stone quyết định rời đi vào tháng 3 năm 2021, nhưng C cho đến nay vẫn từ chối trả cho họ phần lợi nhuận đến hạn. "Trước những suy đoán của công chúng về khả năng thanh toán của công ty và quan sát của tôi rằng Celsius không liên quan nhiều đến sự thật, tôi nghĩ rằng cuối cùng nên làm rõ sự thật một cách thận trọng. Tôi đã đệ đơn kiện Celsius để giải quyết vấn đề này một lần và mãi mãi."
Sau đây là dành chobản cáo trạnggiới thiệu
giới thiệu
KeyFi (“Nguyên đơn”) đã khởi kiện Celsius Network Limited (“Celsius”) và Celsius KeyFi LLC (“Celsius KeyFi”) cáo buộc những điều sau:
1. Vụ kiện này liên quan đến việc bị đơn từ chối thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng để trả cho nguyên đơn hàng triệu đô la nợ nguyên đơn theo thỏa thuận chia sẻ lợi nhuận được ký kết giữa các bên vào năm 2021. Cuộc tranh cãi nổ ra khi các nguyên đơn phát hiện ra rằng các bị cáo đã sử dụng tiền gửi của khách hàng của Celsius để thao túng thị trường tài sản tiền điện tử, không thiết lập các biện pháp kiểm soát kế toán cơ bản gây nguy hiểm cho các khoản tiền gửi đó và không thực hiện được lời hứa để khiến các nguyên đơn áp dụng các chiến lược giao dịch khác nhau.
2. Vào ngày 12 tháng 6 năm 2022, các vấn đề mà Nguyên đơn phát hiện vào tháng 3 năm 2021 hiện đang gây hại không chỉ cho Nguyên đơn mà còn cho hàng trăm nghìn người sử dụng nền tảng của Bị đơn, vì Bị đơn hiện từ chối chấp nhận yêu cầu khôi phục khiếu nại của khách hàng các tài sản nó gửi và ủy thác cho bị đơn.
3. Bị cáo vận hành một "nền tảng cho vay tiền điện tử" chấp nhận tiền gửi tài sản tiền điện tử từ những người tiêu dùng đang tìm cách kiếm lãi từ tài sản tiền điện tử của họ. Hoạt động kinh doanh của các bị cáo phụ thuộc vào việc họ sử dụng các nhóm tài sản này để tạo thu nhập bằng cách (1) cho người khác vay những tài sản này và (2) đầu tư tiền vào thị trường tiền điện tử. Do đó, lợi nhuận của các bị cáo phụ thuộc vào việc họ kiếm được thu nhập cao hơn hoặc vượt quá số tiền gửi mà họ phải trả cho người tiêu dùng. Trước khi Nguyên đơn xuất hiện trước tòa, Bị đơn không có chiến lược đầu tư thống nhất, có tổ chức hoặc toàn diện nào ngoài việc cho vay các khoản tiền gửi tiêu dùng mà họ đã nhận được. Thay vào đó, họ đang tuyệt vọng tìm kiếm một khoản đầu tư tiềm năng có thể mang lại cho họ nhiều tiền hơn số tiền họ nợ người gửi tiết kiệm. Nếu không, họ sẽ phải sử dụng khoản tiền gửi bổ sung để trả lãi cho khoản tiền gửi trước đó, đây là một "kế hoạch Ponzi" điển hình.
4. Tiết lộ gần đây rằng C không có tài sản trong tay để đáp ứng các nghĩa vụ rút tiền của mình cho thấy rằng các bị cáo trên thực tế đang vận hành một kế hoạch Ponzi.
5. Giám đốc điều hành và người sáng lập của KeyFi, Inc. Jason Stone là người tiên phong trong lĩnh vực chiến lược triển khai tài sản tiền điện tử hiện đại. Từ tháng 8 năm 2020 đến tháng 3 năm 2021, anh ta quản lý hàng tỷ đô la đầu tư tài sản tiền điện tử cho các bị cáo.
6. Hầu hết thời gian, các bên tiến hành kinh doanh mà không có bất kỳ thỏa thuận chính thức nào bằng văn bản, thay vào đó thừa nhận rằng họ kinh doanh vì "lợi ích chung dựa trên sự tôn trọng và tin tưởng lẫn nhau." Từ tháng 8 năm 2020 đến tháng 3 năm 2021, các nguyên đơn đã kiếm được hàng trăm triệu đô la lợi nhuận vì lợi ích chung của cả hai bên. Những khoản lợi nhuận này đến dưới dạng phí giao dịch, phần thưởng mã thông báo đặt cược và các tài sản tích lũy khác. Như với bất kỳ mối quan hệ đầu tư nào, Nguyên đơn và Stone chịu trách nhiệm thu lợi nhuận từ số tiền được cung cấp cho họ và Celsius chịu trách nhiệm đảm bảo rằng chiến lược đầu tư của họ không ngăn cản họ trả lại tiền cho người gửi tiền bằng hiện vật.
7. Mối quan hệ giữa hai bên bắt đầu rạn nứt khi Stone phát hiện ra rằng các bị cáo không chỉ thiếu các biện pháp kiểm soát an ninh cơ bản để bảo vệ hàng tỷ đô la tiền của khách hàng mà họ nắm giữ, mà họ còn tích cực sử dụng tiền của khách hàng để thao túng thị trường tài sản tiền điện tử lợi ích riêng của họ. Ví dụ điển hình nhất là khi nguyên đơn phát hiện ra rằng Celsius đã sử dụng tiền gửi bitcoin của khách hàng để kéo thị trường cho tài sản mã hóa "Celsius token" ("CEL") của chính họ.
8. Stone cũng đã biết về nhiều sự cố trong đó các bị cáo không thực hiện kế toán cơ bản và gây nguy hiểm cho tiền của khách hàng. Một ví dụ bao gồm việc hạch toán không chính xác một số khoản nợ khách hàng, khiến công ty mắc nợ 200 triệu đô la mà thậm chí không biết làm thế nào hoặc tại sao họ nợ số tiền đó.
9. Những khoản lỗ đáng kinh ngạc này có nghĩa là hàng tỷ đô la tiền gửi của khách hàng sẽ không thể được trả lại cho những khách hàng đó nếu họ yêu cầu hoàn lại tiền của mình. Celsius không lo lắng về những rủi ro đó vì họ coi hàng tỷ đô la tiền gửi của khách hàng mà họ quản lý là tài sản của mình. Cụ thể, các điều khoản dịch vụ trên trang web của Celsius nêu rõ rằng "tất cả các tài sản kỹ thuật số được chuyển sang Celsius như một phần của dịch vụ đều do chính Celsius sở hữu và nắm giữ." Ngoài ra, các điều khoản dịch vụ của Celsius nêu rõ rằng "Celsius không nắm giữ bất kỳ tài sản kỹ thuật số nào ", nhưng "sở hữu, nắm giữ và/hoặc".
10. Khi các nguyên đơn nêu lên mối lo ngại về việc Celsius sử dụng tiền của khách hàng mà không quản lý rủi ro thích hợp, các giám đốc điều hành của Celsius đã nhiều lần đảm bảo với Stone rằng công ty có sẵn các giao dịch phòng ngừa rủi ro cần thiết để đảm bảo rằng biến động giá trong một số tài sản tiền điện tử nhất định sẽ không ảnh hưởng nghiêm trọng đến công ty hoặc của nó. khả năng trả nợ cho người gửi tiền. Stone và nhóm của ông dựa vào những đại diện này khi triển khai các chiến lược giao dịch nhất định.
11. Nhưng những lời hứa này đều là dối trá. Bất chấp những đảm bảo lặp đi lặp lại của Celsius, nó đã thất bại trong việc thực hiện chiến lược quản lý rủi ro cơ bản để bảo vệ chống lại rủi ro biến động giá vốn có trong nhiều chiến lược đầu tư đã triển khai. Những thất bại này không chỉ gây tổn hại cho các nguyên đơn, ảnh hưởng tiêu cực đến việc chia sẻ lợi nhuận mà giờ đây đã dẫn đến việc Celsius từ chối chấp nhận yêu cầu rút tiền từ khách hàng.
12. Cựu giám đốc tài chính của C có cùng mối quan tâm với các nguyên đơn và đã nhiều lần nêu vấn đề này với ban lãnh đạo cấp cao của C.
13. Đối mặt với bằng chứng ngày càng nhiều về sự vô tổ chức, quản lý yếu kém và gian lận của Bị đơn, Nguyên đơn kết luận rằng anh ta không thể làm việc cho Bị đơn nữa. Vào tháng 3 năm 2021, Nguyên đơn đã thông báo cho Bị đơn rằng anh ta sẽ chấm dứt mối quan hệ kinh doanh. Để trả đũa, các bị cáo liên tục từ chối thừa nhận việc từ chức của Stone và sau đó từ chối trả cho các nguyên đơn phần lợi nhuận của họ.
tiêu đề cấp đầu tiên
tiêu đề cấp đầu tiên
……
tiêu đề phụ
……
C. Mô hình kinh doanh C. C.
28. Celsius là một nền tảng cho vay tài sản tiền điện tử tạo điều kiện cho vay trên nhiều loại tài sản tiền điện tử. Mô hình kinh doanh của Celsius tương tự như mô hình của người cho vay lưu ký, nhận tiền gửi từ người tiêu dùng và sau đó sử dụng các khoản tiền này để cung cấp thanh khoản cho thị trường thông qua các khoản vay và đầu tư. Tuy nhiên, trong trường hợp của Celsius, người gửi tiền giao tài sản tiền điện tử của họ cho Celsius, thay vì tiền tệ fiat, để đổi lấy mức lãi suất đã hứa.
29. Giống như một ngân hàng, C có nghĩa là đầu tư các khoản tiền này một cách có trách nhiệm, kiếm tiền lãi, trả cho người gửi tiền tiền lãi mà họ kiếm được và giữ lại lợi nhuận. Điều quan trọng là những người tiết kiệm sẽ mất tiền nếu Celsius không thể đầu tư tiền của họ vào các khoản đầu tư mang lại nhiều lợi nhuận hơn lãi mà họ nợ. Tuy nhiên, lời hứa cốt lõi của Consumer Trust là Celsius có đủ tiền để hoàn trả tiền gửi tài sản tiền điện tử cho mỗi người dùng của mình theo yêu cầu.
30. Mô hình kinh doanh của Celsius được thiết kế để sao chép các ngân hàng lưu ký truyền thống, nhưng các điều khoản dịch vụ của họ cố gắng bảo vệ họ khỏi trách nhiệm pháp lý tương tự. Ví dụ: các điều khoản dịch vụ quy định rằng mọi khoản tiền không được gửi vào tài khoản của khách hàng mà trở thành tài sản sổ sách của khách hàng. C có thể được sử dụng như bạn muốn. Và, không giống như các tổ chức lưu ký truyền thống, Celsius không có bảo hiểm riêng đối với bất kỳ tổn thất nào đối với tiền của khách hàng. Celsius lách luật một cách hiệu quả bằng cách không chịu trách nhiệm về tiền của khách hàng.
31. Celsius không cho người tiêu dùng vay trên cơ sở tín dụng, chỉ cho những người vay bán lẻ ký gửi tài sản tiền điện tử làm tài sản thế chấp. Ví dụ: nếu một người vay muốn vay 10.000 đô la bằng Bitcoin làm tài sản thế chấp, họ sẽ phải gửi gần gấp bốn lần số tiền đó, bị khóa ở mức lãi suất thấp nhất. Người vay cũng phải duy trì tỷ lệ cho vay trên tài sản thế chấp nhất định hoặc C sẽ thanh lý tài sản thế chấp để đảm bảo khoản vay. Điều này không giống như các cuộc gọi ký quỹ tại các nhà môi giới chứng khoán truyền thống.
32. Giống như nhiều doanh nghiệp kinh doanh tài sản mã hóa khác, Celsius đã phát hành tài sản mã hóa của riêng mình vào tháng 3 năm 2018 và Mã thông báo được đặt tên là "CEL". Cách Celsius thúc đẩy việc sử dụng Mã thông báo CEL của mình là chọn nhận các khoản thanh toán lãi từ Celsius dưới dạng Mã thông báo CEL, với tỷ lệ cao hơn so với tiền gửi được trả bằng CEL theo những cách khác. Tương tự như vậy, những khách hàng sử dụng CEL để trả nợ sẽ được tính lãi suất thấp hơn. Điều quan trọng là tất cả các bảng cân đối kế toán của Celsius đều dựa trên cơ sở đồng đô la Mỹ cho các hoạt động kinh doanh. Do đó, nếu giá của mã thông báo CEL tăng lên, Celsius có thể trả cho khách hàng ít tiền lãi hơn bằng mã thông báo CEL.
33. Do nhu cầu ngày càng tăng đối với các nền tảng cho vay tiền điện tử, Celsius đã phát triển vượt bậc trong việc lưu ký tiền gửi cho người tiêu dùng. Thật vậy, chỉ vài tháng trước khi nộp đơn này, Celsius đã nắm giữ hơn 20 tỷ đô la tiền gửi tài sản tiền điện tử.
tiêu đề phụ
D. Celsius tuyển dụng Stone và nhóm của anh ấy để quản lý tiền gửi của khách hàng
35. Vào mùa hè năm 2020, Celsius đã tiếp cận và tán tỉnh nhóm giao dịch tài sản tiền điện tử của mình.
36. Jason Stone là người sáng lập và Giám đốc điều hành của KeyFi, một công ty công nghệ tập trung vào việc triển khai DeFi và các chiến lược liên quan. Stone và nhóm của anh ấy đã đạt được thành công lớn trong không gian DeFi và đã thành công trong việc triển khai các chiến lược DeFi có lợi nhuận. Những người sáng lập của Celsius biết rất rõ về Stone. Cuối năm 2019 và đầu năm 2020, Alex Mashinsk (người sáng lập kiêm CEO của Celsius) và Nuke Goldstein (đồng sáng lập kiêm CTO của Celsius) đã đầu tư hàng chục nghìn USD vào KeyFi.
37. Vào năm 2020, Stone đã có một số cuộc thảo luận với Mashinsky và các nhà quản lý khác của Celsius về khả năng triển khai các chiến lược nâng cao bằng chuyên môn của KeyFi. Kiếm tiền từ tiền gửi của khách hàng. Mùa hè năm đó, các nguyên đơn KeyFi và Celsius đã đạt được một thỏa thuận bắt tay để KeyFi quản lý hàng tỷ đô la tiền gửi tiền điện tử từ các khách hàng của Celsius.
38. Vào hoặc khoảng ngày 19 tháng 8 năm 2020, Celsius bắt đầu chuyển hàng trăm triệu đô la tài sản tiền điện tử cho Stone và nhóm của anh ấy mà không có thỏa thuận chính thức. Celsius đã tạo một địa chỉ ví Ethereum mới được gọi là tài khoản "0xb1" và Stone sẽ triển khai gần như tất cả các tài sản được chuyển bởi Celsius đến địa chỉ này.
39. Tại mọi thời điểm, Celsius luôn duy trì toàn quyền kiểm soát tài khoản 0xb1, thực tế, Stone chỉ có quyền truy cập vào tài khoản 0xb1 trong phần lớn thời gian anh ấy làm việc với Celsius. Đăng nhập vào tài khoản máy tính do Celsius kiểm soát đã đăng nhập vào 0xb1 bằng cách sử dụng VPN.
40. Ngay sau đó, nền tảng Celsius đã cấp cho Stone quyền truy cập trực tiếp vào tài khoản của 0xb1. Lý do cho việc này là một cuộc "tấn công DNS" của tin tặc vào nhà cung cấp dịch vụ GoDaddy.com. Trong vụ tấn công ảnh hưởng đến tất cả cơ sở hạ tầng và môi trường đám mây của Celsius, Celsius và KeyFi lo ngại rằng tin tặc có thể chiếm đoạt hoàn toàn tất cả lưu lượng mạng của Celsius. Do đó, để bảo vệ tài khoản 0xb1, Celsius đã cung cấp cho Stone khóa riêng của tài khoản 0xb1 để anh ta có thể truy cập tài khoản một cách suôn sẻ mà không cần sử dụng VPN.
41. Tất cả tiền gửi và lịch sử giao dịch liên quan đến tài khoản 0xb1 có thể được tìm thấy tạiXem trên Etherscan。
42. Mặc dù giá trị đáng kinh ngạc của tài sản được chuyển nhượng và ý định của các bên trong việc chia sẻ lợi nhuận do tài sản tạo ra, nhưng không có thỏa thuận chính thức bằng văn bản giữa các bên. Điều này tương đương với việc Celsius tiếp tục chuyển hàng trăm triệu USD cho Stone, ủy thác cho Stone và nhóm của ông đầu tư, tất cả đều dựa trên thỏa thuận bắt tay giữa hai bên.
43. Ngoài việc chuyển tài sản mật mã sang Stone để đầu tư, Celsius đã thực hiện một số giao dịch nhất định dưới tên của Stone mà không chuyển tài sản sang quyền kiểm soát của Stone. Các bên đã đồng ý ghi nhận các khoản lãi và lỗ từ các giao dịch đó trên báo cáo thu nhập của KeyFi nhằm mục đích tính phần lợi nhuận của KeyFi và Stone.
44. Chiến lược này có ý nghĩa vì Stone và tất cả các tài sản mã hóa mà nó triển khai được cung cấp bởi Celsius, do đó, điều quan trọng là liệu Token có thực sự được chuyển trước khi KeyFi được triển khai hay không. Chiến lược này cũng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên. Hai bên là những bên đáng tin cậy và đáng tin cậy, hai bên dựa vào nhau và các quỹ cho phép cả hai bên cùng có lợi.
45. Vào tháng 10 năm 2020, Celsius và Stone đã quyết định rằng việc tham gia vào một số giao dịch DeFi nhất định cần phải quản lý rủi ro phù hợp và phòng ngừa rủi ro trước những thay đổi về tài sản tiền điện tử do giá mã thông báo tăng. Cụ thể, ban quản lý của Celsius nói với Stone rằng họ sẽ giám sát hoạt động DeFi của Stone và triển khai các chiến lược phòng ngừa rủi ro nhất định có thể bảo vệ chống lại giá cả. Điều này là do chiến lược DeFi của Stone dựa trên việc Ethereum ký gửi một lượng lớn ETH và đầu tư số tiền đó vào một dự án DeFi có thể mang lại lợi nhuận, thu được các tài sản không có mệnh giá ETH.
2. Biên bản ghi nhớ về Celsius/KeyFi (The Celsius/KeyFi MOU)
46. Chiến lược đầu tư của KeyFi rất có lãi. Do đó, vào hoặc khoảng ngày 1 tháng 10 năm 2020, Celsius Network và KeyFi cùng quản lý tiền của người dùng trong hơn một tháng. KeyFi đã tham gia vào một Biên bản ghi nhớ (“MOU”), trong đó họ cố gắng đạt được một cấu trúc hợp tác, trong đó KeyFi sẽ cung cấp cho các chiến lược DeFi và nhân viên của mình quyền truy cập đặc biệt vào Celsius.
……
55. Mối quan hệ đặc biệt là mối quan hệ tôn trọng và tin tưởng lẫn nhau. Bởi vì rủi ro cao và các tình huống bất thường trong kinh doanh. Celsius đã chuyển hàng trăm triệu đô la (trước MOU) cho Stone và nhóm của anh ta mà không có bất kỳ hình thức thỏa thuận chính thức bằng văn bản nào.
56. Về phần mình, KeyFi đã đồng ý dành tất cả các nguồn lực của mình để nắm bắt tất cả các cơ hội tài trợ bằng tiền điện tử để quản lý các khoản đầu tư của Celsius, tất cả đều không có bất kỳ tài liệu bảo vệ chính thức nào. Trong số những thứ khác, KeyFi dựa vào Celsius để triển khai các chiến lược bảo hiểm rủi ro cần thiết bổ sung cho chiến lược đầu tư của KeyFi và bảo vệ KeyFi khỏi tổn thất đối với tiền gửi của khách hàng do biến động giá trong giá trị tương đối của tài sản tiền điện tử được giao dịch. Tất nhiên, KeyFi tin tưởng đối tác kinh doanh mới của mình là Celsius sẽ tiến hành hoạt động kinh doanh của mình một cách chính trực.
3. Hợp đồng mua tài sản và Hợp đồng dịch vụ
57. Với thành công của Stone trong việc quản lý tiền gửi của khách hàng bằng Celsius. Celsius dường như rất hài lòng với sự quản lý của Stone nên họ quyết định (1) tiếp tục gửi tiền cho Stone để triển khai hàng tuần và (2) tiếp tục với việc chính thức hóa thỏa thuận được hình dung trong MOU. Cuối cùng, vào khoảng ngày 31 tháng 12 năm 2020, một loạt hai hợp đồng do Celsius soạn thảo đã chính thức hóa quan hệ đối tác giữa KeyFi và Celsius: Thỏa thuận mua tài sản (“APA”) (như Phụ mục A) và Thỏa thuận dịch vụ (như Phụ lục B).
……
i. Giá mua APA
……
ii.Tính toán Thanh toán Thù lao
……
65. Lợi nhuận ròng được định nghĩa trong APA và các thỏa thuận dịch vụ như là một hàm của tỷ suất lợi nhuận gộp tính bằng đô la từ tất cả các hoạt động trừ đi các chi phí và chi phí chung nhất định. Celsius đã vi phạm APA và Thỏa thuận dịch vụ bằng cách từ chối cung cấp cho KeyFi bản kế toán và phí cho các khoản phí đó. Tuy nhiên, KeyFi ước tính rằng sau khi trừ đi các chi phí và chi phí đó, lợi nhuận gộp có thể phân phối cho các bên vượt quá 838 triệu USD.
tiêu đề phụ
E. Celsius không ngăn được hoạt động DeFi của Stone
67. Celsius tranh luận rằng KeyFi đã nhận được bất kỳ khoản lợi nhuận nào từ việc Celsius không thể tự bảo vệ mình khỏi rủi ro tăng giá tài sản tiền điện tử. Khách hàng của Celsius cung cấp cho nó tài sản mã hóa và mong muốn nhận lại chúng ở dạng tương tự. Celsius cung cấp các tài sản tương tự như Stone và KeyFi để đầu tư, nhưng với lợi nhuận được đánh giá bằng đô la Mỹ. Điều này tạo ra rủi ro cho Celsius rằng KeyFi có thể kiếm được lợi nhuận bằng đô la từ nó, nhưng, nếu tài sản tiền điện tử có giá trị, nó có thể không có khả năng sinh lời khi mua lại tài sản tiền điện tử cơ bản.
68. Ví dụ: Celsius đã cung cấp 100 ETH cho KeyFi với tổng giá trị là 100.000 đô la (giả sử 1.000 đô la cho mỗi ETH) và lợi tức đầu tư của KeyFi bao gồm 50 ETH và các mã thông báo khác với tổng giá trị là 150.000 đô la, chắc chắn sẽ cấu thành một đầu tư đô la có lãi. Tuy nhiên, nếu trong cùng khoảng thời gian đó, giá ETH tăng lên 1.250 đô la cho mỗi mã thông báo, thì C cần chuyển đổi khoản đầu tư bằng đô la của mình thành ETH và phải sử dụng một số lợi nhuận bằng đô la đó để làm như vậy. Nếu giá ETH tăng hơn nữa, nó có thể vượt quá lợi nhuận và yêu cầu Celsius sử dụng tiền của chính mình để mua ETH. Rủi ro tiềm ẩn này, một sản phẩm của mối quan hệ giữa Celsius với khách hàng của mình, cần phải được trả lại cho họ trong khi các khoản tiền gửi không được giải quyết trong thỏa thuận giữa các bên và do đó vẫn thuộc về Celsius.
69. Luôn có một giải pháp đơn giản cho rủi ro này: Celsius sử dụng các hợp đồng tương lai để phòng ngừa rủi ro khi cung cấp tiền điện tử cho Stone và KeyFi. Nói cách khác, nếu Celsius đã mua quyền chọn mua ngay tại chỗ với giá của mỗi mã thông báo mà nó cung cấp cho Stone và KeyFi, thì điều này sẽ hoàn toàn tránh được sự tăng giá tài sản rủi ro làm xói mòn lợi nhuận bằng đô la của Celsius.
70. Thật vậy, Celsius nhận thức được nguy cơ này và giải pháp. Celsius nói với Stone rằng họ đang theo dõi hoạt động DeFi của mình, cân bằng rủi ro thông qua các chiến lược phòng ngừa rủi ro khác nhau và các giao dịch đó được coi là “hoạt động được phê duyệt” khi thực hiện chiến lược đó.
……
tiêu đề phụ
F. Stone biết về sự quản lý sai lầm nghiêm trọng đối với tiền của khách hàng của Celsius
76. Vào tháng 1 năm 2021, trước và sau khi ký kết APA và thỏa thuận dịch vụ, KeyFi đã kinh hoàng trước các hoạt động kinh doanh không phù hợp của Celsius và cuối cùng kết luận rằng các hoạt động kinh doanh của Celsius quá tham nhũng đến mức anh ấy và KeyFi không thể kinh doanh với Celsius nữa. Ba phát hiện của Stone đã hình thành cơ sở cho quyết định từ chức Giám đốc điều hành của KeyFi:
77. Đầu tiên, KeyFi biết rằng, ít nhất là kể từ tháng 2 năm 2020, Celsius đã tham gia vào một loạt giao dịch được thiết kế để tăng giá mã thông báo CEL một cách giả tạo. Connor Nolan, Giám đốc triển khai mã thông báo tại Celsius, nói với KeyFi rằng từ tháng 2 năm 2020 đến tháng 11 năm 2020, Celsius đã sử dụng khoảng 4.500 bitcoin (hiện có giá trị 90 triệu đô la) trên thị trường mở khi khách hàng gửi tiền để mua CEL với giá Tăng giả tạo.
78. Mục đích của kế hoạch vừa lừa đảo vừa bất hợp pháp: Celsius khiến khách hàng thanh toán bằng CEL bằng cách cung cấp cho họ mức lãi suất cao hơn. Sau đó, bằng cách tăng giá CEL một cách có chủ ý và giả tạo, Celsius đã có thể trả ít tài sản tiền điện tử hơn cho những khách hàng chọn nhận lãi suất bằng CEL.
79. Hơn nữa, bằng cách thổi phồng giá CEL một cách giả tạo, Mashinsky - người đã sở hữu số CEL trị giá hàng trăm triệu đô la vào thời kỳ đỉnh cao - đã có thể làm giàu cho mình một cách khủng khiếp.
80. Kịch bản cũng cho thấy CEL đang có nhu cầu cao và được giao dịch. Celsius đã sử dụng nhu cầu giả tạo này để thuyết phục những người cho vay rằng CEL mà họ nắm giữ trong kho bạc của mình là một tài sản có tính thanh khoản, có thể bán được trên thị trường có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp cho các khoản vay đối với Celsius. Celsius sử dụng các khoản vay này để trả lãi cho khách hàng và cung cấp cho khách hàng các khoản vay được hỗ trợ bởi tài sản thế chấp bằng tiền điện tử. Các khoản vay này rất quan trọng đối với hoạt động liên tục của Celsius vì Celsius vẫn đang phải vật lộn để tăng lợi nhuận của chính mình. Về cơ bản, Celsius đang thao túng thị trường CEL để nó có thể vay từ kho bạc khổng lồ của mình nhằm tạo ra một tình huống mà nó dường như đang tạo ra nhiều hơn số tiền mà nó nợ khách hàng, trong khi thực tế không phải vậy.
81. Thứ hai, Stone nhận ra rằng Celsius đã nói dối anh ấy về sự tồn tại của các giao dịch phòng ngừa rủi ro được thiết kế để phòng ngừa các giao dịch DeFi được ủy quyền đang diễn ra của Stone. Thất bại của Celsius trong việc thực hiện thỏa thuận phòng ngừa rủi ro đã hứa gây tổn hại nhiều hơn Stone và KeyFi. Stone biết được rằng Celsius đã thất bại trong việc bảo vệ hợp lý tất cả các hoạt động sinh lời của mình, khiến các khoản tiền gửi của khách hàng khác (tức là không do SPV quản lý) có thể bị lỗ nhiều tỷ đô la.
82. Thứ ba, Stone biết thêm về việc quản lý tài chính yếu kém, điều này có nguy cơ đẩy công ty vào bờ vực phá sản. Như đã lưu ý ở trên, Celsius trả một phần tiền lãi cho tiền gửi CEL, cũng như một phần tiền lãi cho các tài sản tiền điện tử khác như Bitcoin và Ethereum. Đối với những người tiêu dùng chọn thanh toán bằng tài sản tiền điện tử đã ký gửi của họ (chứ không phải Mã thông báo CEL), Celsius đã ghi lại các khoản nợ này trên sổ sách theo mệnh giá của Hoa Kỳ từ năm 2018 đến năm 2020, mặc dù họ đã thanh toán cho khách hàng bằng Mã thông báo cơ bản. Sau đó, khi các tài sản tiền điện tử được đánh giá cao về giá trị, nó đã không thể đưa những tài sản đó ra thị trường trong sổ sách nội bộ của mình, tạo ra một lỗ hổng lớn trong kế toán.
tiêu đề phụ
G. Kế hoạch Ponzi
84. Vào tháng 1 năm 2021, một chu kỳ tăng giá bắt đầu trên thị trường tiền điện tử, khiến cho Celsius (người đã thất bại trong việc phòng ngừa rủi ro cho các khoản đầu tư của mình một cách liều lĩnh và gian lận) chịu tổn thất tỷ giá hối đoái nghiêm trọng.
85. Vào tháng 1 năm 2021, giá ETH đã tăng hơn 50% chỉ trong vài ngày và tiếp tục tăng trong những tuần tiếp theo.
86. Celsius có những khoản nợ khổng lồ đối với những người gửi tiền bằng ETH, nhưng lượng ETH nắm giữ của nó không bằng những khoản nợ đó. Thay vào đó, Celsius trao quyền cho các chiến lược DeFi, dẫn đến việc tài sản chuyển từ ETH sang các loại tiền điện tử khác và (không thể giải thích được) không phòng ngừa được rủi ro nổi tiếng này.
tiêu đề phụ
H. Jason Stone từ chức, C từ chối trả lương
88. Đến tháng 3 năm 2021, KeyFi đã biết rõ ràng rằng Celsius đã nói dối về việc thực hiện hàng rào phòng hộ, một sai lầm có thể gây thiệt hại về tài chính cho Celsius và người tiêu dùng của nó. Nó cũng có thể gây ra thiệt hại không thể khắc phục đối với danh tiếng của KeyFi.
89. Vào thời điểm đó, Celsius đã bỏ lỡ khoản thanh toán đầu tiên đến hạn trả cho KeyFi trong vòng 15 ngày kể từ ngày 31 tháng 12 năm 2020 (“Thanh toán lợi nhuận”) và chưa bao giờ thanh toán bất kỳ khoản lợi nhuận nào nợ KeyFi hoặc SPV. Hơn nữa, các bị cáo không có ý định trả lợi nhuận cần thiết theo MOU, APA và thỏa thuận dịch vụ. Mặc dù Stone đã được ủy quyền mua NFT như một khoản thanh toán tạm ứng để chia sẻ lợi nhuận theo MOU, APA và thỏa thuận dịch vụ, nhưng Celsius không thể cung cấp thông tin chi tiết cụ thể về tổng lợi nhuận được chia sẻ.
90. Vào ngày 9 tháng 3 năm 2021, Stone thông báo với Celsius rằng anh ấy sẽ không còn là Giám đốc điều hành của Celsius KeyFi nữa.
91. Sau khi Stone rời khỏi C KeyFi, C tiếp tục truy cập và kiểm soát ví 0xb1. Giám đốc điều hành của Celsius Alex Mashinsky đã sử dụng quyền kiểm soát đó cho lợi ích cá nhân của mình. Trong một trường hợp, CEO của Celsius đã chuyển các tài sản phi tài chính có giá trị từ tài khoản 0xb1 sang ví của vợ mình.
92. Theo thông tin, kể từ khi Stone từ chức, Celsius đã không tìm thấy các vụ mua lại giá trị gia tăng nào khác có thể bù đắp cho mức lãi suất cao mà họ đưa ra cho người gửi tiền. Bởi vì mô hình kinh doanh của nó phụ thuộc vào việc cung cấp cho những người tiết kiệm nhiều tiền hơn số tiền họ bỏ vào, nên Celsius phải liên tục nhận thêm vốn mới để trả nợ cho những người tiết kiệm hiện có. Nói cách khác, Celsius là một kế hoạch Ponzi.
93. Ví dụ: Celsius được yêu cầu vay khoảng 1 tỷ đô la từ Tether để trả khoản nợ ngày càng tăng của mình. Mặc dù Celsius trả lãi suất 5% -6% cho khoản vay 1 tỷ đô la, nhưng họ nợ khách hàng nhiều hơn đáng kể vì họ chấp nhận nhiều mã thông báo phổ biến làm tiền gửi:
tiêu đề phụ
……
J. Celsius đình chỉ việc rút tiền của khách hàng do quản lý yếu kém
99. Vào ngày 12 tháng 6 năm 2022, C đã thông báo: Do điều kiện thị trường khắc nghiệt, hôm nay chúng tôi xin thông báo rằng C đang tạm dừng tất cả các hoạt động rút tiền, giao dịch và chuyển tiền giữa các tài khoản. Chúng tôi đang thực hiện hành động này hôm nay để cho phép Celsius đáp ứng tốt hơn các nghĩa vụ xuất cảnh của mình theo thời gian.
100. Celsius đã thực hiện hành động quyết liệt này bởi vì nó không có (và vẫn không có) đủ tài sản tiền điện tử trong tay để trả các khoản nợ mà nó nợ khách hàng.
101. Chỉ vài ngày trước thông báo đó, vào ngày 7 tháng 6 năm 2022, Celsius tuyên bố rằng họ “có đủ dự trữ (và đủ ETH) để đáp ứng các nghĩa vụ của mình theo khuôn khổ quản lý rủi ro thanh khoản toàn diện của chúng tôi”. Lời nói dối cũng phù hợp (như trên) với những lời trình bày cho nguyên đơn về việc quản lý rủi ro của họ.
103. Goldman Sachs được cho là đang tìm cách mua tài sản của Celsius với giá thấp 2 tỷ đô la (tiền gửi của khách hàng trị giá ~ 11,8 tỷ đô la tính đến ngày 17 tháng 5 năm 2022). Nói rõ hơn, theo Điều khoản dịch vụ của Celsius, Celsius tuyên bố rằng những tài sản thông thường do người tiêu dùng cung cấp này là tài sản của họ và không được nắm giữ thay mặt cho bất kỳ khách hàng nào. Do đó, bất kỳ giao dịch mua tài sản nào như vậy đều có nguy cơ xóa sạch tiền gửi của khách hàng để trả cho những người cho vay của chính Celsius.
liên kết gốc
