Những rủi ro pháp lý đối với các công ty ngoại thương khi sử dụng tiền ảo USDT để nhận và trao đổi ngoại hối là gì?

Tác giả gốc: Luật sư Liu Honglin, Người sáng lập Công ty Luật Mankiw Thượng Hải

Lời nói đầu Gần đây có một khách hàng đến Mankiw để tư vấn, câu chuyện như sau: Khách hàng là một công ty ngoại thương ở Quảng Châu, sau khi hoàn tất giao dịch với một công ty nước ngoài, khoản thanh toán được thanh toán bằng USDT. Sau khi nhận được USDT, công ty tìm thấy một nhà cung cấp dịch vụ trong nước. , chuyển đổi USDT sang RMB. Kết quả là, nhà cung cấp dịch vụ đã biến mất sau khi nhận được chữ U và khách hàng đã kêu lên: Tính toàn vẹn ở đâu? Bài viết này kết hợp các trường hợp trên để thảo luận về những rủi ro pháp lý mà các công ty ngoại thương phải đối mặt trong toàn bộ quy trình chuyển đổi USDT lấy tiền pháp định trong những trường hợp như vậy.

01 Quy trình thanh toán ngoại thương

Chuyển vốn ngoại thương bằng phương thức truyền thống

Sau khi hầu hết các thương nhân trong nước trong ngành ngoại thương hoàn tất giao dịch với các đối tác nước ngoài, miễn là họ nhận được thanh toán ngoại thương bình thường, các thương nhân ngoại thương sẽ chuyển tiền đến Trung Quốc hoặc Hồng Kông thông qua ngân hàng khu vực/địa phương địa phương, sau đó giải quyết đổi bằng Nhân dân tệ.

Do đất nước tôi quản lý chặt chẽ thị trường giao dịch ngoại hối và nhiều yếu tố khác nhau, các thương nhân ngoại thương thường tìm bên thứ ba để trao đổi ngoại hối, chuyển đô la Mỹ và các ngoại tệ khác sang tài khoản của bên thứ ba, sau đó bên thứ ba chuyển một số tiền tương đương RMB vào tài khoản ngân hàng nội địa của thương nhân ngoại thương. Trong ngành ngoại thương, có một thuật ngữ chuyên ngành cho giao dịch này được gọi là trao đổi trái ngược. (Những rủi ro của hành vi này sẽ không được thảo luận trong bài viết này)

Trên cơ sở này, nhiều công ty ngoại thương khác nhau không ngừng cân bằng giữa tuân thủ pháp luật và kiểm soát chi phí, và nhiều phương pháp thanh toán ngoại hối khác đã được đưa ra để phá vỡ việc quản lý ngoại hối của đất nước tôi.

Nguồn vốn ngoại thương được chuyển về dưới dạng tiền ảo

Ngày nay, khi tiền ảo được công nhận và sử dụng ở một khu vực nhất định trên phạm vi quốc tế, nhiều nhà giao dịch nước ngoài đổi tiền địa phương của họ lấy đồng tiền ổn định USDT (sau đây gọi là U) tại địa phương, sau đó chuyển đổi Usdt sang đô la Mỹ và chuyển chúng sang đồng tiền của họ. Cuối cùng, tại Hồng Kông, thông qua các nhà khai thác dịch vụ tiền tệ (MSO; Hải quan Hồng Kông bắt đầu thực hiện các quy định liên quan vào năm 2012, trong đó quy định rằng tất cả các cá nhân và đơn vị tham gia hoạt động trao đổi và chuyển tiền phải đăng ký tài khoản đô la Mỹ tại Hồng Kông. Giấy phép MSO Kong từ Hải quan Hồng Kông) thông qua các kênh chính thức Thanh toán ngoại hối thành Nhân dân tệ.

Tuy nhiên, do đặc điểm của tiền ảo là phân cấp, lưu thông thuận tiện, ẩn danh và đến nhanh, đặc biệt các phương thức thanh toán ngoại hối nêu trên đòi hỏi thủ tục rất phức tạp. Do đó, như đã đề cập ở phần mở đầu, một số công ty ngoại thương sẽ trực tiếp tìm các nhà cung cấp dịch vụ trong nước và yêu cầu họ cung cấp dịch vụ chuyển đổi các loại tiền ảo có uy tín cao như U thành RMB.

Chúng ta có thể kiểm tra qua các kênh công khai rằng trên thị trường vẫn còn nhiều nhà cung cấp dịch vụ cung cấp các dịch vụ đó, thậm chí còn quảng cáo các dịch vụ đó.

Lời nói bất hợp pháp có thể được tìm thấy ở khắp mọi nơi trên Internet

02 Rủi ro pháp lý

Rủi ro pháp lý dân sự

Như đã đề cập trong trường hợp mở đầu, các công ty ngoại thương phải đối mặt với rủi ro lớn về hoạt động của nhà cung cấp dịch vụ. Khi công ty ngoại thương chuyển U sang ví của nhà cung cấp dịch vụ, công ty đó sẽ mất quyền kiểm soát U. Vì vậy, chỉ cần người cung cấp dịch vụ từ chối chuyển tiền hoặc bỏ trốn, công ty ngoại thương sẽ rơi vào tình trạng không nhận được tiền và không biết tiền ở đâu. Trong trường hợp này, khả năng công ty ngoại thương thu hồi được RMB hoặc U là tương đối thấp.

Theo chính sách quản lý hiện hành của đất nước tôi và thái độ tư pháp đối với tiền ảo, nếu bạn nộp đơn kiện dân sự yêu cầu nhà cung cấp dịch vụ trả lại U, rất có thể tòa án sẽ ra phán quyết bác bỏ vụ kiện (chúng ta đã thảo luận vấn đề này trong bài viết của Công ty Luật Mankiw“Cho vay Bitcoin và yêu cầu trả lại, tòa: Tôi không quan tâm đến vấn đề này”đã thảo luận), lý do là: mặc dù tiền ảo có thể được coi là một loại hàng hóa ảo cụ thể nhưng hiện tại ở nước tôi không có luật và quy định liên quan nào làm rõ rằng đó là một thứ theo luật dân sự và nó không có các thuộc tính của một loại hàng hóa ảo. loại sự việc. Trong trường hợp này Nó không có khả năng hoàn trả thực tế và không thể định lượng được bằng tiền hợp pháp. Nó không tuân thủ phạm vi thụ lý vụ án dân sự của Tòa án nhân dân quy định tại Điều 119 (4) của Luật tố tụng dân sự của Cộng hòa nhân dân Trung Hoa.

Ngoài ra, nếu vụ kiện yêu cầu nhà cung cấp dịch vụ tiếp tục thanh toán Nhân dân tệ thì sao?

Theo quy định tại Điều 1 (4) của Thông báo về việc ngăn chặn và xử lý thêm rủi ro cường điệu hóa giao dịch tiền ảo do Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc và các cơ quan khác ban hành năm 2019, bất kỳ pháp nhân, tổ chức chưa hợp nhất hoặc cá nhân nào đầu tư vào tiền ảo và các công cụ phái sinh liên quan Nếu vi phạm trật tự công cộng và thuần phong mỹ tục, hành vi pháp lý dân sự có liên quan sẽ vô hiệu và các tổn thất do nó gây ra sẽ do chính nó gây ra; nếu nghi ngờ phá vỡ trật tự tài chính và gây nguy hiểm cho an ninh tài chính, có liên quan các cơ quan có trách nhiệm điều tra, xử lý theo quy định của pháp luật.

Chúng ta có thể thấy thái độ quản lý của đất nước chúng ta, mặc dù nhà nước hiện không cấm rõ ràng các công dân cá nhân mua, bán, giao dịch và đầu cơ các loại tiền ảo như Bitcoin, nhưng các xu hướng quản lý hiện hành cho thấy không những các hành vi liên quan không nhận được sự pháp lý hiệu quả. do đó, để bảo vệ, nếu nhà cung cấp dịch vụ bị kiện yêu cầu tiếp tục thực hiện thanh toán bằng Nhân dân tệ, tòa án thường sẽ xác định rằng giao dịch đó không hợp lệ và công ty ngoại thương sẽ chịu những tổn thất nêu trên.

Rủi ro quản lý hành chính

(1) Việc thanh toán hàng hóa của công ty ngoại thương có thể bị đóng băng do nghi ngờ tham ô.

Nếu nhà cung cấp dịch vụ chuyển khoản thành công khoản thanh toán tương ứng vào tài khoản ngân hàng của công ty ngoại thương theo thỏa thuận giữa hai bên. Theo Điều 2 “Những quy định liên quan về việc áp dụng biện pháp niêm phong, phong tỏa trong việc giải quyết vụ án hình sự của cơ quan Công an”, căn cứ nhu cầu điều tra tội phạm, cơ quan Công an tiến hành niêm phong, phong tỏa tài sản liên quan đến vụ án. theo quy định của pháp luật và các cơ quan, đơn vị, cá nhân liên quan có trách nhiệm hỗ trợ, phối hợp. Phương thức thanh toán ngoại hối thông qua các nhà cung cấp dịch vụ này rất dễ dẫn đến việc các công ty ngoại thương nhận được tiền trộm cắp trong tài khoản ngân hàng của họ nên cơ quan công an sẽ phong tỏa số tiền đó theo quy định nêu trên. Các công ty ngoại thương vẫn cần điều chỉnh hành vi thanh toán ngoại hối của mình, nếu không có thể vô tình trở thành “công cụ” cho bọn tội phạm rửa tiền.

(2) Việc thanh toán tiền ảo của các công ty ngoại thương vi phạm quản lý ngoại hối

Do đặc tính “phân cấp” và “hỗ trợ giao dịch ngang hàng”, tiền ảo đóng vai trò thanh toán xuyên biên giới ở một mức độ nhất định. Dòng tiền ảo không dựa vào tài khoản tài chính truyền thống để cung cấp dịch vụ và các biện pháp quản lý ngoại hối hiện tại rất khó kiểm soát chúng.

Theo Điều 45 của “Quy định quản lý ngoại hối”, bất cứ ai mua bán ngoại hối tư nhân dưới hình thức trá hình, mua bán ngoại hối hoặc giới thiệu, bán ngoại hối trái phép với số lượng tương đối lớn sẽ bị phạt cảnh cáo. của cơ quan quản lý ngoại hối, số tiền thu lợi trái pháp luật sẽ bị tịch thu và bị phạt dưới 30% số tiền trái pháp luật, nếu tình tiết nghiêm trọng thì phạt tiền không dưới 30% số tiền trái pháp luật nhưng không quá nhiều hơn số tiền tương đương, nếu cấu thành tội phạm thì bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật.

Kết hợp với các quy định trên, nếu hành vi thanh toán ngoại hối của các công ty ngoại thương bị các bộ phận liên quan điều tra, xác minh, họ có thể phải đối mặt với nguy cơ không chỉ bị tịch thu tiền mà còn bị phạt rất nặng.

rủi ro pháp lý hình sự

(1) Hoặc do nghi ngờ rửa tiền, v.v.

Cùng với (1) khoản thanh toán hàng hóa của công ty ngoại thương có thể bị đóng băng do nghi ngờ có tiền bất hợp pháp nêu trên để tiếp tục thảo luận, nếu nguồn thanh toán nhân dân tệ ngược dòng mà công ty ngoại thương nhận được thuộc về thu nhập và số tiền thu được từ bảy tội phạm ma túy và tội phạm có tổ chức có tính chất thế giới ngầm, theo Điều 191 và 312 của “Luật Hình sự Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa” quy định không chỉ tiền trong tài khoản sẽ bị phong tỏa mà còn bị phong tỏa. cũng rất có khả năng bị tình nghi là rửa tiền và che đậy. , Che giấu số tiền thu được từ tội phạm, tiền thu được từ tội phạm, bao che tội phạm ma túy, chứa chấp, chuyển giao, cất giấu ma túy, tội phạm trộm cắp ma túy và các tội phạm khác đã được đã được cơ quan công an điều tra, xử lý.

(2) Hoặc bị nghi ngờ phạm tội kinh doanh trái pháp luật

Quy định quản lý ngoại hối yêu cầu tất cả hoạt động thanh toán và bán ngoại hối cho cá nhân và doanh nghiệp phải được xử lý thông qua các tổ chức tài chính. Mặc dù các công ty ngoại thương sử dụng tiền ảo làm phương tiện, theo “hình thức pháp lý để che đậy mục đích bất hợp pháp”, nhưng cuối cùng, hình thức thanh toán ngoại hối bằng tiền ảo này vẫn có nguy cơ lớn bị đánh giá là giao dịch ngoại hối bất hợp pháp. bởi cơ quan tư pháp.

Ngoài ra, Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao “Giải thích một số vấn đề liên quan đến việc áp dụng pháp luật trong giải quyết các vụ án hình sự về kinh doanh thanh toán, thanh toán trái phép và mua bán ngoại hối trái phép” quy định rằng nếu việc mua bán ngoại hối ngụy trang nhằm phá vỡ trật tự thị trường tài chính và có tình tiết nghiêm trọng cấu thành tội hoạt động kinh doanh trái pháp luật. Theo “Giải thích”, nếu số tiền kinh doanh trái phép trên 5 triệu nhân dân tệ, hoặc số tiền thu nhập bất chính lớn hơn 100.000 nhân dân tệ thì cần xác định hành vi kinh doanh trái phép đó có “tình tiết nghiêm trọng”. Nếu số tiền hoạt động kinh doanh bất hợp pháp lớn hơn 25 triệu nhân dân tệ hoặc số tiền thu nhập bất hợp pháp lớn hơn 500.000 nhân dân tệ thì cần xác định hoạt động kinh doanh bất hợp pháp có “tình tiết đặc biệt nghiêm trọng”.

Trong trường hợp thông thường, so với các công ty ngoại thương, các nhà cung cấp dịch vụ đảm nhận thanh toán tiền ảo và nhân dân tệ có nhiều khả năng bị kết tội này hơn, tuy nhiên, nếu một công ty ngoại thương đáp ứng một trong các điều kiện trên, công ty đó cũng sẽ bị kết tội. của hoạt động kinh doanh trái pháp luật.

03 Tóm tắt

Trong những năm gần đây, quy định quản lý ngoại hối của đất nước tôi ngày càng trở nên nghiêm ngặt hơn và một số ngân hàng cũng không ngừng thích nghi để thực hiện thanh toán tiền xuyên biên giới thông qua trao đổi tư nhân, Usdt và các phương thức che giấu khác, dẫn đến nguồn vốn khổng lồ dòng vốn chảy ra ngoài và gây thiệt hại nghiêm trọng cho sự ổn định tài chính của Trung Quốc. Các công ty ngoại thương sử dụng các loại tiền ảo như U để thanh toán ngoại hối, điều này tiết kiệm rất nhiều chi phí và thời gian ở một mức độ nhất định, nhưng đồng thời mang lại rủi ro tương ứng về giám sát dân sự, hành chính và hình sự. Các công ty ngoại thương thường thanh toán số tiền lớn, một khi gặp phải nhà cung cấp dịch vụ không đáng tin cậy chắc chắn sẽ gây ra tổn thất lớn và khó thu hồi. Thậm chí, do các cơ quan quản lý và tư pháp có xu hướng xác định “thực chất” các giao dịch ngoại hối trá hình nên những hành vi bỏ qua các kênh thanh toán ngoại hối chính thức cũng sẽ bị coi là vi phạm quản lý ngoại hối. Vì vậy, đề nghị các công ty ngoại thương và các công ty khác có nhu cầu tương tự nên chọn phương pháp thanh toán ngoại giao cẩn thận hơn.

Tuyên bố đặc biệt:

Bài viết này là bài viết gốc của Công ty Luật Shanghai Mankiw, chỉ thể hiện quan điểm cá nhân của tác giả bài viết và không cấu thành tư vấn pháp lý hay ý kiến ​​pháp lý về các vấn đề cụ thể. Nếu bạn có nhu cầu in lại bài viết, vui lòng liên hệ nhân viên Công ty Luật Mankun: MankunLawFirm